日本政策金融公庫とは？税理士がわかりやすく仕組み・メリット・デメリットを徹底解説！【初心者向け】

1. 結論：日本政策金融公庫は、あなたの事業の夢を叶える「最初のパートナー」です

まずは、この記事の結論からお伝えします。
日本政策金融公庫は、民間の銀行では融資が難しい創業者や中小企業を支えるために国が作った、公的な金融機関です。
そのため、低金利・無担保・無保証で借りられる可能性があり、特にこれから事業を始める方にとっては、最も頼りになる相談相手と言えます。

この記事を読めば、その理由と活用方法の全てが分かります。
この記事は、認定支援機関・税理士監修のもと作成しています。公的な情報に基づき、正確な情報を提供します。

監修:駒田 裕次郎 駒田会計事務所【コマサポ】代表

【来歴】大手監査法人の経験を活かし、創業支援・補助金サポートを中心とする「駒田会計事務所」を東京・渋谷に設立。資金調達や事業計画の作成、税務や経営相談まで顧客に寄り添うきめ細やかなサポートを提供。

【実績】創業融資・補助金の支援実績は、累計3,000件以上（2025年1月末現在）
【所有資格】公認会計士・税理士・認定支援機関

「一人ひとりの起業家の成功を願い、日本の未来を明るくする」をモットーに、日々奔走。

この記事では、日本政策金融公庫について税理士が分かりやすく解説します。
コマサポでは、日本政策金融公庫の申請代行サポートを行っております。
書類準備・創業計画書の作成サポートから面接対策までトータルサポートしているので、不安がある方は、ぜひお気軽にご相談ください。

2. そもそも日本政策金融公庫とは？民間銀行との5つの違い

「日本政策金融公庫」名前は聞いたことがあっても、実際にどんな機関なのか、何をしているのか、ピンとこない方も意外と少ないかもしれません。
そんな方に向けて基本から解説します。

👑【日本政策金融公庫vs民間銀行】比較表

項目	日本政策金融公庫		民間銀行（保証協会の保証付き）
💴限度額		7,200万円 ※うち運転資金 4,800万円		1,000万円以下の融資から1,000万以上の融資高額な融資資にも対応
💹金利		固定金利 1.90～4.30％（基準金利） ※低金利優遇制度あり		固定金利が多い 1%台から3%台
💰自己資金		自己資金要件なし		融資希望額の1/3程度の自己資金が必要なケースが多い
🏠担保・保証人		原則として無担保・無保証人		▫️担保：不要なケースが多い ▫️連帯保証人：法人のみ代表者の連帯保証が必要なケースが多い
📅返済期間		設備資金20年以内運転資金10年以内※うち措置期間5年以内		5～10年が多い
💡審査の視点	🔷事業計画の完成度 🔷事業経験 🔷経営者の資質		🔷返済能力 🔷事業の将来性

2-1. 公庫の「基本プロフィール」：読み方・成り立ち・事業内容

📌国、公庫、国民・企業の関係性

まずは、日本政策金融公庫がどのような組織なのか、基本的なプロフィールを押さえましょう。 

🔷通称・読み方
正式名称は「株式会社日本政策金融公庫」。
一般的に「公庫（こうこ）」や、前身の名称から「国金（こっきん）」と呼ばれることもあります。 

🔷成り立ち
国が100%出資する政府系の金融機関（政策金融機関）です。
「株式会社」と付いていますが、民間企業とは異なり、国の政策（中小企業支援や地域活性化など）を実行する役割を担っています。 

🔷3つの事業
もともと「国民生活金融公庫」「中小企業金融公庫」「農林漁業金融公庫」という3つの組織が統合してできたため、現在も以下の3つの事業を柱としています。 

この記事では、特に創業者・個人事業主の皆さまに最も関係の深い「国民生活事業」の融資について解説します。

2-2. 目的が違う：「利益追求」より「社会貢献」

まず大きな違いは、組織の目的にあります。

民間銀行は「利益の最大化」が目的です。
株主への利益還元を重視し、融資審査でも「確実に返済できるか」「どれだけリスクが低いか」を見ています。

一方で、日本政策金融公庫は国が100％出資する政府系金融機関のため、日本経済の活性化や中小企業・創業者の支援を目的としています。
そのため、利益より社会的な意義（政策目的）を優先しています。

2-3. 融資対象が違う：「実績」より「将来性」を重視

次に大きな違いは、融資対象です。

民間銀行は、過去の実績や信用力を重視するため、実績が乏しい創業の企業は対象としていません。

一方で、日本政策金融公庫は創業者の支援を目的としており、事業の「将来性」や「計画性」を重視します。
そのため、これから事業を始める創業者も融資を受けやすい特徴があります。

2-4. 金利が違う：低金利で固定金利が基本

日本政策金融公庫の大きな特徴のひとつが、低金利かつ固定金利である点です。

民間銀行の場合、金融機関ごとに金利設定やタイプ（固定・変動）が異なります。
条件次第では、日本政策金融公庫よりも低金利で融資を受けられるケースがありますが、銀行から直接融資を受ける「プロパー融資」の場合は金利が高く設定される傾向があります。

日本政策金融公庫の場合、金利は民間銀行よりも低めに設定されています。
さらに、固定金利のため、返済完了まで金利が変わらず資金計画を立てやすいというメリットがあります。

2-5. 担保・保証人の考え方が違う：無担保・無保証の制度が充実

融資条件で特に確認しておきたいのが、担保と保証人の有無です。

民間銀行の場合、金融機関によって条件は異なりますが、法人融資では代表者の連帯保証が必須となるケースが多いです。
一方、日本政策金融公庫の創業融資は担保・保証人が原則不要です。
さらに、担保を設定することで基準金利よりも低い金利が適用されます。

2-6. 審査の視点が違う：「事業計画」を徹底的に見る

民間銀行は、返済能力や過去の取引実績、信用情報を重視しています。
そのため、創業間もない事業者はハードルが高い傾向があります。

一方、日本政策金融公庫の審査では、「この事業は本当に成功するのか？」という事業そのものへの評価が中心です。
そのため、事業計画書の内容を重要視します。
創業間もない事業者でも「熱意」や「準備」がしっかり説明できれば、融資を受けられる可能性が高いです。

下記の記事で、民間銀行の融資について詳しく解説しています。よろしければご一読ください。

銀行から創業融資を受けるには？融資条件・メリット・注意点を解説 この記事で分かること 🔷創業融資に積極的な銀行は「地方銀行」と「信用金庫」 🔷銀行か...

2-7. お金の仕組みが違う：「預金業務」と「信用保証」の有無

日本政策金融公庫と民間銀行の大きな違いの一つがお金の仕組みです。

💳預金業務がない

民間銀行は個人や企業から預かった「預金」を元に、融資を行っています。
そのため、預金者の資金を安全に運用する責任がありリスクの少ない個人や企業を優先して融資する傾向があります。

一方、日本政策金融公庫は国が100％出資している政府系金融機関です。
そのため、国の財政資金などを元手に融資を行います。 
これにより、日本政策金融公庫は事業の将来性や社会的意義を重視した融資が可能となっています。

👑信用保証協会が不要

民間銀行で創業融資を受ける場合、「信用保証協会」の保証が必要です。
これは、創業時は事業実績乏しく、返済リスクが高いと判断されるためです。
そのため、融資を受けるには銀行と信用保証協会の2つの審査を通過する必要があります。

一方、日本政策金融公庫は独自の判断基準で審査を行います。
また、信用保証協会を通す必要がありません。

3. 【本音で解説】日本政策金融公庫から融資を受ける5つのメリットと3つのデメリット

日本政策金融公庫の利用を検討する上で重要なことは、良い面と悪い面を公平に知っておくことです。
ここでは、メリットとデメリットを解説します。

メリット1：圧倒的に金利が低い

日本政策金融公庫のメリットは、民間銀行に比べて低い金利で融資を受けられる点です。

このように、条件によって金利が変わりますが、いずれの場合も低水準です。
さらに、「女性」や「35歳未満、55歳以上の男性」など一定の条件を満たす場合は、特別金利の対象となります。
そのため、上記の基準金利よりもさらに低い金利で融資を受けられます。

下記の記事で、日本政策金融公庫の金利について詳しく解説しています。よろしければご一読ください。

日本政策金融公庫の新規開業資金の金利はどれくらい？利息総額の計算方法も解説 💡この記事で分かること 🔷日本政策金融公庫の新規開業資金の金利は年1.0％～4.0％台
...

メリット2：創業時でも融資を受けやすい

日本政策金融公庫は、創業時のように実績ゼロからの挑戦からでも挑戦できる金融機関です。

公庫の「基本プロフィール」で説明した通り、日本政策金融公庫は政府系金融機関で、民間金融機関が補えない創業支援の役割を担っています。
そのため、民間銀行が消極的な創業時の融資を積極的にサポートしています。

メリット3：無担保・無保証の融資制度がある

日本政策金融公庫の「新規開業・スタートアップ支援資金」は、原則無担保・無保証人で融資を受けられます。

そのため、万が一事業がうまくいかなくても経営者個人へのリスクや影響が少ない点が大きな特徴です。

メリット4：返済期間が長く、経営が安定しやすい

日本政策金融公庫は、民間銀行に比べて返済期間を長く設定できる点もメリットです。
返済期間が長いほど、月々の返済額を抑えることができます。
その結果、資金繰りに余裕ができ、創業初期の経営が安定しやすいです。
さらに、事業が軌道に乗るまで無理なく返済できる計画を立てやすいのが特徴です。

メリット5：経営サポートを受けられる場合がある

日本政策金融公庫では、融資後も経営に関するサポートを受けることができます。
たとえば、追加の資金調達が必要になった時や返済計画の見直しが必要になった時に、担当者に資金面の相談をすることが可能です。

メリット6：信用保証協会が不要で、審査窓口が一本化される

前述した通り、民間銀行で保証付き融資を受ける場合は「銀行」と「信用保証協会」の2つの審査を通過する必要があります。
一方、日本政策金融公庫は独自の基準で審査を行うため、日本政策金融公庫のみで完結します。
そのため、手続きの窓口が一本化されていて、スムーズに進めやすい点も特徴です。
（ただし、審査にやや時間がかかる点はデメリットとして後述します）

【要注意】知っておくべき3つのデメリット

日本政策金融公庫は、創業者にとって非常に心強い金融機関ですが、もちろん「良いことばかり」ではありません。
デメリットを正しく理解しておくことが重要です。
ここでは、日本政策金融公庫を利用する前に知っておきたい3つのデメリットを解説します。

デメリット1：融資実行までに時間がかかる

日本政策金融公庫の融資は、申し込みから入金されるまで約1カ月程度かかります。
（詳しい流れと期間は後の章で詳しく解説します）
また、日本政策金融公庫とあわせて検討されることの多い「制度融資」の場合は、2〜3カ月程度を見込む必要があります。

一方、民間のビジネスローンは最短即日で融資を受けられる点が魅力ですが、金利が3％〜18％と高い傾向があります。

下記の記事で、ビジネスローンを紹介しています。ご興味がございましたらご一読ください。

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デメリット2：提出書類が多く、準備が大変

日本政策金融公庫は、提出書類の量が多いです。
創業計画書や見積書など、事前に準備すべき書類が多数あります。
（具体的な必要書類は後の章で詳しく解説します）

デメリット3：事業計画の作り込みが甘いと通らない

日本政策金融公庫の審査は厳しく、特に計画の具体性が求められます。
民間銀行とは異なり、創業時の融資にも積極的かつ担保や信用保証協会の保証が不要な分、事業の将来性や信頼性を独自の基準で厳しくチェックします。
そのため審査は厳しいです。
特に創業融資の場合は実績がない分「事業計画書」が審査の中心になります。
そのため、事業計画の作り込みが甘いと審査で不安要素とみなされ、融資が通らないケースもあります。

4. あなたはどれ？目的別に見る日本政策金融公庫の代表的な融資制度

日本政策金融公庫の融資制度があります。
その中でも、特に利用者が多く、創業段階で活用しやすい代表的な3つの制度を分かりやすく紹介します。

4-1. これから事業を始める、始めたばかりの方へ「新規開業・スタートアップ支援資金」

創業者の多くが利用している、日本政策金融公庫の代表的な融資制度です。
「これから開業したい」「開業して間もない」という方でも利用しやすく、初めての融資に最適です。

🙋対象者
以下のいずれかに該当する方が対象です。
▫️これから新たに事業を始める方
▫️事業開始後おおむね7年以内の方

💴融資限度額
7,200万円（うち運転資金は4,800万円まで）

💹金利
2.80～4.30％程度

📅返済期間
▫️設備資金20年以内
▫️運転資金10年以内
▫️うち据え置き期間5年以内

🏠担保・保証人
原則不要

公式サイト：新規開業・スタートアップ支援資金｜日本政策金融公庫

4-2. 創業して間もない方、事業拡大を目指す方へ「中小企業経営力強化資金」

中小企業経営力強化資金は、認定経営革新等支援機関（税理士・商工会議所など）のサポートを受けることで、通常よりも有利な条件で融資を受けられる制度です。

公式サイト：新規開業・スタートアップ支援資金（中小企業経営力強化関連）｜日本政策金融公庫

4-3. 女性、若者、シニアの方へ「女性、若者／シニア起業家支援資金」

この制度は、女性・若者（35歳未満の男性）・シニア（55歳以上の男性）といった、特定の属性を持つ方向けの融資制度です。
新規開業・スタートアップ支援資金より金利が低めに設定されている点が特徴です。

公式サイト：新規開業・スタートアップ支援資金（女性、若者/シニア起業家支援関連）｜日本政策金融公庫

5. 相談から融資実行までの全7ステップと期間を徹底解説

ここでは、日本政策金融公庫で融資を受けたいけど「実際にどう動けばいいの？」という疑問にお答えします。

ステップ1：相談（窓口 or オンライン）

まずは、日本政策金融公庫に融資の相談することをおすすめします。

相談の方法は、下記の3つがあります。

ステップ2：必要書類の準備

次に書類を用意しましょう。
必要な書類は下記の通りです。

📄必要書類

創業計画書のテンプレートは、日本政策金融公庫 各種書式ダウンロードからダウンロード可能です。

下記の記事で、必要書類と書類準備のコツを詳しく解説しています。よろしければご一読ください。

新規開業資金の必要書類一覧｜準備のポイントと注意点も解説【認定支援機関監修！】 💡この記事で分かること 🔷申請に絶対に必要な書類 ▫️創業計画書 &#...

ステップ3：申し込み（オンライン推奨）

書類の準備ができたら、申し込みましょう。
申請方法は下記の3通りです。

ステップ4：面談

日本政策金融公庫の支店で面談が行われます。
（面談の目的や面談時に聞かれるポイントは後の章で解説します）
面談日は、申込から数日～1週間程度で担当者から電話で連絡が入り、そこで決定します。その後、郵送で面談日に必要な書類などの案内が届きます。

面接時に必要な書類は下記の通りです。

📄面談時の必要書類

ステップ5：審査

日本政策金融公庫で提出書類と面談内容を基に審査が行われます。
必要に応じて、実際に開業予定地の確認（実地確認）が行われることもありますが、事前に連絡があるため、実地確認前に準備をしておくことが可能です。

ステップ6：契約手続き

約1～２週間程度で審査結果の通知が届きます。
なお、通知の到着前に電話で合否だけ取り急ぎ教えてくれる場合が多いです。

融資が承認された場合は、借用証書などの契約書類が郵送されてきますので、必要事項を記入して返送しましょう。

ステップ7：融資実行（入金）

提出書類に不備がなければ、郵送後1週間程度で指定の口座へ振込手数料が差し引かれて振り込まれます。

6. 【最重要】審査に落ちないために！専門家が教える3つの審査ポイント

最も不安に感じる方が多い「審査」について、具体的な対策を解説します。

ポイント1：創業計画書の完成度

創業計画書は、審査において最重要視される書類です。
なぜなら、審査担当者に「この事業は実現可能だ」と納得してもらうためのプレゼン資料だからです。
特に、創業時は実績が少ないため、金融機関は事業の実現可能性や将来性を判断するために創業計画書を見ます。
そのため、精度の高い事業計画書を作成することが重要です。

ここでは、創業計画書の完成度を高めえる方法を解説します。

「事業の経験」「自己資金」「事業の見通し」を具体的に書く

審査担当者は、この事業が本当に成功するかどうかを判断したいです。
そのため、専門的な用語はできるだけ避け、誰が読んでもわかりやすい言葉で具体的に書くことが重要です。

🔷事業の経験

事業経験は、職務経歴や勤務年数を記載するだけでは不十分です。
あなたの経験をより効果的にアピールするために、役職や具体的な実績・成果もあわせて記載しましょう。

🔷自己資金

自己資金は下記のように記載します。

🔷事業の見通し

事業の見通しには、収支計画を記載します。
売上・原価・経費は、根拠に基づいて算出することが重要です。
希望的観測で作った計画は、売上予測が甘いと判断されやすいため、下記のような具体的な計算根拠を示すことが大切です。

NGな創業計画書の例を紹介

次のような計画書は「実現性に欠ける」と判断され、審査を通過するのが難しくなります。

ポイント2：自己資金の重要性

日本政策金融公庫の創業融資に、自己資金要件はありません。
しかし、自己資金の有無は重要な審査ポイントです。
なぜなら、「事業への本気度」を示す指標になっているからです。

では、どれくらいの自己資金を用意すればよいのでしょうか？
具体的には、最低でも希望融資額の10％程度、できれば希望融資額の30％程度の自己資金を準備しておくことをおすすめします。
もし自己資金が少ない場合は、自己資金として認められるもので自己資金を増やせないか確認しましょう。

下記の記事で、「自己資金として認められるもの」「自己資金の増やし方」を解説しています。よろしければご一読ください。

【税理士/公認会計士が解説】起業で必要な自己資金の目安はいくら？開業資金の平均値も解説 自己資金ゼロ円で起業ができれば、グッと起業のハードルは下がりますよね。実際に、創業融資の観点ではどうなのでしょうか。...

また、審査では通帳コピーを提出する必要があります。
そのため、どのように自己資金を貯めてきたお金の流れが分かるようになっています。
日本政策金融公庫の審査では、「自己資金の金額」と同じくらい、その資金をどのように準備してきたかという“過程”が重視されます。
コツコツと計画的に貯蓄を続けてきた人は、「やる気」や「計画性」があると評価されやすく、事業への本気度を伝える大きなアピール材料になります。

一方で、不自然な入金は「見せ金」を疑われるため要注意です。

⚠️見せ金が発覚した場合は、審査に落ちるだけでなく、金融機関からの信用を失い、今後の融資や取引にも悪影響を及ぼします。

ポイント3：面談での受け答え

担当者との面談は、創業計画書だけでは伝わらない「あなたの人柄」や「熱意」「事業計画書の数字をきちんと理解しているか」などを確認するために行われます。
いくら創業計画書を完成度高く作成しても、面談でしっかり説明できなければ審査通過は厳しくなります。

下記の記事で、面談について詳しく解説しています。よろしければご一読ください。

日本政策金融公庫の融資面談を突破！準備・質問対策・当日の流れ・NG例まで徹底解説【完全ガイド】はじめに：面談への不安を自信に変える！この記事で得られること 日本政策金融公庫の面談は、融資を実現するための重要な関門です。「何を聞かれ...

面談でよく聞かれる質問リスト11選

事前によく聞かれる質問を把握し、あらかじめ回答の骨組みを準備しておくと、本番でも落ち着いて受け答えができます。
実際の面談でよく出る「頻出質問リスト」を用意しました。
これを活用して、質問に対してスムーズかつ的確に答えられるよう、事前に練習しておきましょう。

📌面談　頻出質問リスト

7. 日本政策金融公庫に関するよくある質問（Q&A）

ここまでで解消しきれなかった細かい疑問に、Q&A形式でお答えします。

Q1. 自己資金は最低いくら必要ですか？

Q2. 赤字決算だと借りられませんか？

Q3. 個人信用情報に問題があると難しいですか？

Q4. 税理士などの専門家に依頼するメリットは何ですか？＜

下記の記事で、専門家に依頼するメリットを詳しく解説しています。

【認定支援機関が厳選】創業融資コンサル5選｜費用相場や評判を踏まえ失敗しない選び方を解説 「事業計画書って、どう書けばいいのか分からない…」「面談が怖い。何を聞かれるの？どう答えればいいの？」「そもそも、誰に相談すれば安心...

Q5. 審査に落ちてしまったら、もう再申請はできませんか？

8. まとめ：不安が解消されたら、まずは専門家に相談してみよう

今回は、日本政策金融公庫について解説しました。
記事の詳細は下記の通り。

🔷日本政策金融公庫は国が作った金融機関
利益ではなく社会貢献を目的としている

🔷日本政策金融公庫のメリット
▫️金利が低い
▫️創業時の融資に積極的
▫️無担保・無保証人
▫️返済期間が長い
▫️融資後も資金調達の相談ができる
▫️窓口が一本

🔷日本政策金融公庫のデメリット
▫️融資実行まで1カ月程度かかる
▫️提出書類が多い
▫️事業計画をしっかり作る必要がある

🔷審査のポイント
▫️創業計画書の完成度
▫️自己資金
▫️面談の受け答え

日本政策金融公庫の融資は、正しく準備すれば創業者にとって非常に心強い制度です。
しかし、審査書類の作成や資金計画の立て方に不安を感じる人も多いでしょう。

一人で悩まず、まずは創業融資のサポート実績が豊富な税理士や認定支援機関など専門家に相談することが、成功への一番の近道です。

まずは、下記の無料診断フォームで、融資対象となる条件を満たしているか確認してみましょう。

コマサポに依頼するメリット